Câu hỏi
Tình huống 6. Đối chiếu công nợ phát sinh chênh lệch Khi đối chiếu công nợ với khách hàng B, bạn phát hiện khách hàng cho rằng họ chi nợ 800 triệu đồng , trong khi số sách kê toán của công ty ghi nhận 850 triệu đồng. Câu hỏi: Bạn sẽ thực hiện những bước nào để xác định nguyên nhân chênh lệch? Nếu lỗi xuất phát từ phía công ty bạn, bạn sẽ giải quyết như thế nào? Nếu khách hàng thực sự còn nợ 850 triệu nhưng không công nhận, công ty cân làm gì? __ ..................................................................................................... ...................................................................... ................................. ........... ................................................................................................................. ..................................................................................................................................... .......................................... ....................................................................................... ............................................................................................................................... ............................................................................................................................. ......................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................... .............................................................................................................................
Giải pháp
4.5
(242 Phiếu)
Ánh Ngọc
chuyên gia · Hướng dẫn 6 năm
Trả lời
Để xác định nguyên nhân chênh lệch 50 triệu đồng, tôi sẽ thực hiện các bước sau:1. **Kiểm tra lại toàn bộ chứng từ gốc:** So sánh chứng từ gốc (hóa đơn, phiếu thu, phiếu chi,...) của giao dịch với khách hàng B với số liệu trên sổ sách kế toán của công ty. Tập trung vào các giao dịch trong khoảng thời gian liên quan đến khoản nợ 850 triệu đồng.2. **Đối chiếu số liệu với khách hàng:** Yêu cầu khách hàng cung cấp toàn bộ chứng từ liên quan đến các khoản thanh toán đã thực hiện. So sánh chứng từ của khách hàng với chứng từ của công ty để tìm ra điểm bất đồng.3. **Phân tích các khoản mục khác biệt:** Nếu phát hiện ra các khoản mục khác biệt, cần phân tích xem đó là do lỗi ghi sổ, lỗi nhập liệu, lỗi tính toán, hay do các giao dịch chưa được ghi nhận đầy đủ trên một trong hai bên.**Nếu lỗi xuất phát từ phía công ty:**Tôi sẽ lập biên bản xác nhận lỗi, điều chỉnh lại số liệu kế toán cho chính xác, thông báo cho khách hàng về sự điều chỉnh và xin lỗi về sự bất tiện gây ra. Nếu cần thiết, sẽ tiến hành hoàn trả số tiền chênh lệch cho khách hàng.**Nếu khách hàng thực sự còn nợ 850 triệu nhưng không công nhận:**Tôi sẽ:1. **Cung cấp bằng chứng:** Cung cấp cho khách hàng đầy đủ bằng chứng chứng minh khoản nợ 850 triệu đồng (chứng từ gốc, hợp đồng, email xác nhận,...)2. **Thỏa thuận:** Thỏa thuận với khách hàng để giải quyết vấn đề. Có thể yêu cầu khách hàng thanh toán số tiền còn thiếu hoặc tìm kiếm sự hỗ trợ từ các bên liên quan (như luật sư) nếu cần thiết.3. **Lưu giữ hồ sơ:** Lưu giữ đầy đủ hồ sơ, chứng từ liên quan đến vụ việc để làm bằng chứng nếu cần thiết. Nếu không thể giải quyết bằng thương lượng, công ty có thể xem xét các biện pháp pháp lý để đòi lại khoản nợ.